Kosten laptop als zzp' er na aftrek btw, kia en belasting

[Firma]

Hi allemaal,

Ik ben net voor mijzelf begonnen en heb een nieuwe laptop nodig. Nu twijfel ik tussen 2 verschillenden. Optie 1 is 2500,- (voorkeur), en optie 2 is 1000,-.

Als ik de laptop koop voor 2500, wat betaal ik daar dan écht voor na aftrek BTW, KIA (kleinschaligheidsinvesteringsaftrek) regeling, en afschrijven inkomstenbelasting?

BTW 21%
KIA (28% bij een bedrag boven de €2401)
Inkomstenbelasting (laten we uitgaan van 37%)
Afschrijving van de laptop over 5 jaar

Ik had hem zelf als volgt berekend:
Btw is 21%van 2500= €433,88 (2066,12 resterend)
KIA is 28% van (€2066,12) = €578,- (€1488,12 resterend)
Inkomstenbelasting aftrek: Afschrijving over 5 jaar (in jaar 1 is dat 2066,12/5=€413,- per jaar*0,37% belasting = 153 euro PER JAAR

Betaal ik dan in jaar 1: 2500-433-578-153 = 1366,-
En in de vier jaar daarna dat ik hem afschrijf (-4*153 euro = 612,-)
Dus uiteindelijk na 5 jaar: 754,- euro

Reken ik zo goed? Hopelijk kunnen jullie me helpen,
Bedankt alvast, groetjes

[mjax]

KIA trek je af van de winst. Dus uiteindelijk minder belastbare winst. Dus jouw berekening klopt niet.

[Moriaty]

KIA gaat over het bedrag excl BTW, dus met als enig investering deze laptop zou je er niet voor in aanmerking komen.

Samengevat denk ik dat je betaalt (als je wel KIA krijgt): 2066 -/- 28% (KIA) *37% (je belastingtarief)=€1.852.

[ Voor 33% gewijzigd door Moriaty op 13-12-2022 17:02 ]

[Wild Chocolate]

Allereerst: De goedkoopste optie is de laptop van €1000,-
De duurdere zou ik alleen kopen als:
a: Je daarmee je werk beter/efficiënter kunt doen.
b: Je het geld ruim kunt missen.

Dat gezegd hebbende, is het goed te weten dat je in de eerste jaren willekeurig mag afschrijven van de belastingdienst. Je zou de laptop daardoor onder voorwaarden in één keer kunnen afschrijven.

[mjax]

Ik heb natuurlijk geen idee wat jij als ZZP-er gaat doen maar als je met je laptop daadwerkelijk het geld verdient (developer of zo) wat maakt die aanschafprijs dan uit? Dat is twee dagen facturabel draaien en je hebt m al “terugverdiend”. En daar doe je makkelijk 3-4 jaar mee. Als je totaal iets anders doet (stukadoor die administratie op laptop moet doen) dan zou ik voor de goedkoopste optie gaan.

[Firma]

Ahh ok, dank jullie wel, snelle reacties ook, heel fijn, dit maakt het allemaal al iets duidelijker. Die van 1000 zal sowieso goedkoper uitkomen ja

Dus, deze 3 antwoorden samengevat:
Om er van gebruik te maken moet mijn laptop dus incl btw minimaal €2906,- zijn (ervan uitgaande dat ik geen andere investeringen doe), Dat is dan ex btw €2401,-
Ik mag dan een 28% daarvan van de winst aftrekken voor de belasting = €2401*28%= €672*0,37 (belasting) = €249,-

Waarbij ik dan (einde rit) uitkom op: 2401 - €249,- = €2152,-

Enige wat me dan nog niet duidelijk is, is de rest van de afschrijving. Als ik hem in 1x helemaal afschrijf van mijn winst zometeen, betaal ik toch nog eens 0,37*2401 minder belasting = 888 euro
Waardoor je dan uiteindelijk betaald: 2152-888 = 1264,-. Klopt dat wel?

Sorry, echt nieuw hierin, maar wel heel fijn dat jullie er zijn

[mjax]

Ik ben 20 jaar ondernemer en heb me nooit druk gemaakt om aanschafprijzen van zaken waar ik geld mee verdien. Je schijnt nu heel krampachtig te doen over 1000-2000 euro. Ik begrijp dat niet in het licht van “ZZP” (wat makkelijk 100k+ per jaar moet kunnen opleveren)

[Firma]

@mjax, daar heb je natuurlijk een goed punt, en hopelijk komt het moment dat ik er zo over kan denken snel, maar voor nu moet ik helaas nog even op " de kleintjes" letten. En ik vind het ook wel leuk om dit soort zaken te leren begrijpen.

[DCV191283]

Ik krijg het gevoel dat je heel erg aan het rekenen bent om de aankoop van de dure laptop voor jezelf goed te praten. Als het verschil van € 1.500 op dit moment voor jou zoveel is, dan is dit niet het moment om een duurdere laptop te kopen als dat nodig is. Dan klinkt misschien rot, maar hou er rekening mee dat als je net gaat beginnen er ongetwijfeld nog wat onverwachte kosten komen.

Met vele anderen ben ik het eens dat op een termijn van 3 tot 5 jaar het verschil tussen 1000 en 2500 euro geen verschil is om je druk over te maken als het een voorwerp is waarmee je je geld verdient. Maar als het er nu niet is / bijna niet is, dan zou ik toch zeggen, koop die goedkope. En ja, dat is uiteindelijk misschien zelfs duurder, want eerder niet meer geschikt. Weer een duidelijk voorbeeld van "met geld maak je geld"

Kies wat je nodig hebt, maar begin vooral om je zaken op orde te krijgen, want als dit de grote vraag is bij de start van je onderneming, wat doe je dan als je auto kapot is of je wasmachine de geest geeft. (Al niet te denken aan het feit dat je wasmachine op je auto zou kunnen vallen....)

[jeanj]

om voor de KIA in aanmerking te komen moet je (totaal meer als) €2400,- ex btw besteden...

Op de site van de belastingdienst staat het niet expliciet maar hier wel.
Verder is het ook logisch, consument inclusief btw, zakelijk ex btw.

Je kan er natuurlijk nog een paar zaken bij kopen als muis, laptop tas. Als het maar met de laptop te maken heeft en je op 2401 ex btw uitkomt. Ook kan je alternatief nog een investering doen van 450 (ex BTW) die mag je er dan bij het totaal van de KIA tellen

Effectief moet je dus
2904 inclusief BTW investeren
dat is 2400 ex BTW (je krijgt dus 504 euro BTW terug)
En dan trek je 28% van 2400 af van je inkomsten. Afhankelijk van je belasting percentage bespaar je dus belasting % x 28% x 2400

Onder bepaalde omstandigheden als starter kan je mogelijk ook direct afschrijven, zie willekeurig afschrijven. Op dit soort kleine bedragen zou ik dat doen als je ervoor in aanmerking komt.

Je kan nu de juiste berekening maken, mijn advies koop wat je nodig heb als je het kan betalen, anders wat je kan betalen en nodig hebt....

[ Voor 129% gewijzigd door jeanj op 13-12-2022 19:21 ]

[Lordy79]

Firma schreef op dinsdag 13 december 2022 @ 17:36:

Dus, deze 3 antwoorden samengevat:
Om er van gebruik te maken moet mijn laptop dus incl btw minimaal €2906,- zijn (ervan uitgaande dat ik geen andere investeringen doe), Dat is dan ex btw €2401,-
Ik mag dan een 28% daarvan van de winst aftrekken voor de belasting = €2401*28%= €672*0,37 (belasting) = €249,-

Waarbij ik dan (einde rit) uitkom op: 2401 - €249,- = €2152,-

Stel je verdient 40.000 euro.
Zonder laptop moet je 37pct belasting betalen (even kort samengevat)

De laptop zorgt voor een winstaftrek van
KIA = 672
Afschrijving = 2401

Samen 3073
Dus je betaalt 37pct x 3073 minder belasting. Dat is 1137 euro

Het kost je dus in feite 2401 - 1137 = 1270 euro ongeveer netto geld.

Als je die van 1000 euro incl btw = ca 830 euro koopt heb je alleen afschrijving dus kost het je 73pct x 830 = 606 euro.

Verschil dus 664 euro in prive ongeveer.

Maar ja, als je met die dure in de praktijk 7 jaar uit de voeten kunt en met die goedkope 3 jaar en die moet je dan vervangen, dan is de dure eigenlijk goedkoper.

Leuk he?

[Firma]

Ja dit is top, helemaal helder nu, bedankt allemaal voor jullie input. Fijn om het ook beter te begrijpen met oog op toekomstige investeringen De keuze gaat vallen op die iets duurdere.

Hele fijne feestdagen/vakanties alvast!