Aflossingsvrije hypotheek, rente aftrekbaar

[KookSpook]

Vraag die ik nergens goed beantwoord kan vinden op internet. En de vraag en antwoord telefoon van de belastingdienst daar heb ik bij eerdere vragen, meer onduidelijkheid van gekregen dan een antwoord.

Casus;
In 2008 een hypotheek afgesloten waarvan 170k aflossingsvrij.

In 2013 is de regeling gekomen dat alle nieuwe hypotheken geen recht meer hebben op renteaftrek als de hypotheek niet volledig wordt afgelost. Dit met uitzondering voor de mensen die al een aflossingsvrije hypotheek hadden.

In 2017 een ander huis gekocht en hypotheek is aangepast. Dit naar oa 90k aflossingsvrij.

Als ik nu in 2022 een nieuw huis koop. Dan kan ik deze 90k weer aflossingsvrij nemen en is de rente aftrekbaar (uiteraard is dat max 30 jaar vanaf 2008, dus nu nog 16 jaar).
Maar nu is mijn vraag; als ik deze 90k aflosssingsvrij verhoog naar 170k (dus naar het oorspronkelijke bedrag van 2008) mag ik dan over die verhoging van 90k naar 170k ook de rente aftrekken voor deze resterende 16 jaar?

[Rukapul]

Nee.

Eenmaal afgelost / ingelost kan een (aflossingsvrij) hypotheekdeel niet meer opgenomen worden met behoud van hypotheekrenteaftrek. De enige uitzondering is als de aflossing/inlossing direct gevolgd wordt door een vervangende aflossingsvrije hypothecaire lening.

[marcelcee]

Nee

[KookSpook]

thanks!

[jeanj]

Mijn eerste instinct was ook nee.

Maar wat als de aflossingsvrije hypotheek hoger is ingeschreven, bij voorbeeld 200K. Wordt die 30 k (200k-170k) als een verhoging van de hypotheek gezien, of een nog niet opgenomen deel van de hypotheek?

[flyingdutchboy]

Ik ken je financiële situatie, maar een nieuwe aflossingshypotheek kan veel gunstiger zijn als je veel in box 3 hebt. Die hypotheek kan je opvoeren in box 3

[Rolletjedrop]

flyingdutchboy schreef op woensdag 4 mei 2022 @ 18:44:
Ik ken je financiële situatie, maar een nieuwe aflossingshypotheek kan veel gunstiger zijn als je veel in box 3 hebt. Die hypotheek kan je opvoeren in box 3

Onder de huidige box 3 regeling wel, maar die gaat veranderen. Hoe en wanneer? Allemaal onzeker, maar dus ook: wat nu fiscaal en financieel optimaal is, blijkt over 3 jaar misschien ineens een foute beslissing.

[Rubbergrover1]

KookSpook schreef op woensdag 4 mei 2022 @ 15:54:
Vraag die ik nergens goed beantwoord kan vinden op internet. En de vraag en antwoord telefoon van de belastingdienst daar heb ik bij eerdere vragen, meer onduidelijkheid van gekregen dan een antwoord.

Casus;
In 2008 een hypotheek afgesloten waarvan 170k aflossingsvrij.

In 2013 is de regeling gekomen dat alle nieuwe hypotheken geen recht meer hebben op renteaftrek als de hypotheek niet volledig wordt afgelost. Dit met uitzondering voor de mensen die al een aflossingsvrije hypotheek hadden.

In 2017 een ander huis gekocht en hypotheek is aangepast. Dit naar oa 90k aflosingsvrij.

Als ik nu in 2022 een nieuw huis koop. Dan kan ik deze 90k weer aflossingsvrij nemen en is de rente aftrekbaar (uiteraard is dat max 30 jaar vanaf 2008, dus nu nog 16 jaar).
Maar nu is mijn vraag; als ik deze 90k aflosssingsvrij verhoog naar 170k (dus naar het oorspronkelijke bedrag van 2008) mag ik dan over die verhoging van 90k naar 170k ook de rente aftrekken voor deze resterende 16 jaar?

Belangrijk in deze casus is het 'oa' bij de hypotheek ven 2017. Het criterium is namelijk niet of er een aflossingsvrije hypotheek was, maar of er een hypotheek was en blijft. Als je in 2017 dus naast die 90k aflossingsvrij ook 50 annuiteiten hebt afgesloten, dan heb je nog steeds 140k hypotheek van vóór 2013. Stel dat je daarop inmiddels 10k hebt afgelost, dan is je huidige saldo aan hypotheek van voor 2013 nog 130k. En dan kun je dus nog voor 130k aftrekbare hypotheek afsluiten waarop geen aflossingsverlichting rust.

[KookSpook]

Rubbergrover1 schreef op vrijdag 6 mei 2022 @ 06:52:
[...]

Belangrijk in deze casus is het 'oa' bij de hypotheek ven 2017. Het criterium is namelijk niet of er een aflossingsvrije hypotheek was, maar of er een hypotheek was en blijft. Als je in 2017 dus naast die 90k aflossingsvrij ook 50 annuiteiten hebt afgesloten, dan heb je nog steeds 140k hypotheek van vóór 2013. Stel dat je daarop inmiddels 10k hebt afgelost, dan is je huidige saldo aan hypotheek van voor 2013 nog 130k. En dan kun je dus nog voor 130k aftrekbare hypotheek afsluiten waarop geen aflossingsverlichting rust.

Terecht punt, hypotheek vanaf 2017 is grofweg;
90k aflossingsvrij en 150k lineair. Totaal 240k. Inmiddels door het lineaire deel reeds 25k afgelost, dus nu in totaal 215k.
Volgende week gesprek met een hypotheek adviseur, maar even kijken hoe hij het uitlegt.

[GrooV]

Krijg je een nieuw leningnummer/nieuwe lening als je de aflossingsvrije hypotheek verhoogd ? Zo ja, dan is het een nieuwe en valt die dus onder de huidige regels.

Ben overigens geen adviseur dus die moet je sowieso raadplegen

[ Voor 17% gewijzigd door GrooV op 06-05-2022 23:31 ]

[Rubbergrover1]

GrooV schreef op vrijdag 6 mei 2022 @ 23:29:
Krijg je een nieuw leningnummer/nieuwe lening als je de aflossingsvrije hypotheek verhoogd ? Zo ja, dan is het een nieuwe en valt die dus onder de huidige regels.

Ben overigens geen adviseur dus die moet je sowieso raadplegen

Dat blijkt, want wat je stelt is onzin. Je mag gewoon een andere lening aangaan, ook bij een andere geldverstrekker, om onder het overgangsrecht te blijven vallen.

[TheGhostInc]

Rubbergrover1 schreef op zaterdag 7 mei 2022 @ 07:36:
[...]

Dat blijkt, want wat je stelt is onzin. Je mag gewoon een andere lening aangaan, ook bij een andere geldverstrekker, om onder het overgangsrecht te blijven vallen.

Als aanvulling:

Je moet dan wel in het lopende kalenderjaar of het daaropvolgende jaar een nieuwe hypotheek afsluiten.

Voor het geval je verkoopt en niet meteen weer koopt.

[dinandus]

@KookSpook hoe is het verder verlopen met je aftrekbare delen van je hypotheek? Je had een gesprek met je adviseur dus wel benieuwd hoe verder gaat?
Zit momenteel in vergelijkbare situatie en dus benieuwd hoe het verdere advies is en hoe je verder gaat.

[KookSpook]

dinandus schreef op woensdag 27 juli 2022 @ 09:44:
@KookSpook hoe is het verder verlopen met je aftrekbare delen van je hypotheek? Je had een gesprek met je adviseur dus wel benieuwd hoe verder gaat?
Zit momenteel in vergelijkbare situatie en dus benieuwd hoe het verdere advies is en hoe je verder gaat.

Mijn adviseur kon hier helaas niet direct een antwoord op geven. Vond ik trouwens wel slecht van hem. Hij moest dit aan een collega van hem vragen die meer op de belasting kant was gespecialiseerd. Die vraag is toen uitgezet en daar zouden we nog antwoord op krijgen. Echter is het bod een dag erna afgewezen en zijn wij niet doorgegaan. Gezien de huidige rentestijgingen hebben wij het toen allemaal op hold gezet. Helaas dus geen antwoord op deze casus.

[ColeJ]

Nu nog de vraag of de fiscus dit allemaal nog kan/wil/gaat controleren