btw ivm SEO & Marketing diensten binnen de EU en daarbuiten

[NECAnGeL]

Mijn vraag

Ik ben eigenaar van *knip* waar ik vanuit mijn bedrijf o.a. SEO diensten verkoop aan bedrijven en particulieren vanuit de gehele wereld. Denk aan backlinks, optimalisatie pakketten, advertentie ruimte, mailings, enz...

Ook kunnen bedrijven vanuit de gehele wereld zich aansluiten als (Vendor) zodat ze ook hun diensten kunnen verkopen via de website en ik ontvang hiervoor dan een fee en betaal hun dan weer hun deel. DIt gaat allemaal via mijn betaalmodule op de website.

Nu heb ik eigenlijk altijd voor bedrijven die een btw nummer hebben uit het buitenland en dan met name de EU landen de btw verlegd en voor particulieren niet en gewoon de NL btw in rekening gebracht en gebruik daarvoor de plugin (EU VAT Compliance for WooCommerce).

Eigenlijk heb ik er nooit echt bij stilgestaan maar er komen steeds meer klanten vanuit de EU en soms ook daarbuiten en dacht die plugin zou het wel goed doen. Maar ineens las ik iets er over dat dit wereldwijd best wel een ding kan zijn en ben nu wat zoekende.

Ik weet namelijk niet precies waaronder mijn diensten en services vallen. Ik kwam uit op de site van de belastingdienst bij https://www.belastingdien...itale_diensten_vanaf_2015 maarja valt dit van mij er wel onder.

In principe is er niks geautomatiseerd en wordt alles via mensen handen verwerkt.

Wie ow wie kan mij op weg helpen hiermee.

Je bedrijfsnaam en url zijn niet relevant voor de vraag, dus die heb ik verwijderd.

[ Voor 4% gewijzigd door defiant op 17-02-2018 22:37 ]

[GlowMouse]

Wat voor diensten verricht je precies? Elke dienst moet je apart beoordelen. Ben je zelf ook een vendor? Weet de klant wie de vendor is?
Onder elektronische diensten vallen onder meer "diensten die erin bestaan de aanwezigheid van een onderneming of persoon op een elektronisch netwerk, zoals een website of webpagina, te verzorgen of te ondersteunen" (Verordening EU 1777/2005). SEO lijkt daaronder te vallen, maar het koppelen van vraag en aanbod is een heel andere dienst. Vandaar de vraag wat je nou precies doet.

[NECAnGeL]

GlowMouse schreef op zaterdag 17 februari 2018 @ 20:43:
Wat voor diensten verricht je precies? Elke dienst moet je apart beoordelen. Ben je zelf ook een vendor? Weet de klant wie de vendor is?
Onder elektronische diensten vallen onder meer "diensten die erin bestaan de aanwezigheid van een onderneming of persoon op een elektronisch netwerk, zoals een website of webpagina, te verzorgen of te ondersteunen" (Verordening EU 1777/2005). SEO lijkt daaronder te vallen, maar het koppelen van vraag en aanbod is een heel andere dienst. Vandaar de vraag wat je nou precies doet.

1. Wat voor diensten verricht je precies?
Ik verkoop SEO diensten en help klanten beter gevonden te worden. Dit kan zijn door losse links te leveren of maand pakket. Maar ik lever ook social media marketing. Voornamelijk koop ik het meeste ook weer in en zorg dan dat de degene die besteld heeft hiervan rapportages ontvangt.

2. Elke dienst moet je apart beoordelen.
Bedoel je hiermee dat een backlink verkoop anders kan zijn dan het verkopen van een mail campagne ? Of bedoel je dat het fee gedeelte anders is dan mijn eigen orders.

3. Ben je zelf ook een vendor?
Voor mijn orders wel want dat hangt onder een vendor account maar de orders waar ik dan fee op pak ben ik geen vendor van.

4. Weet de klant wie de vendor is?
per product dat ze bestellen is de vendor vermeld, ook via het PM systeem kan je per vendor communiceren over zijn of haar product en de levering ervan.

5. Onder elektronische diensten vallen onder meer "diensten die erin bestaan de aanwezigheid van een onderneming of persoon op een elektronisch netwerk, zoals een website of webpagina, te verzorgen of te ondersteunen" (Verordening EU 1777/2005). SEO lijkt daaronder te vallen, maar het koppelen van vraag en aanbod is een heel andere dienst. Vandaar de vraag wat je nou precies doet.
Eigenlijk heb ik dus beide erin zitten want mijn eigen vendor diensten zouden dus onder (Verordening EU 1777/2005) te vallen en het vraag & aanbod onder wat anders.

Houd dit dan in dat ik voor de SEO diensten aan EU particulieren ook geen BTW moet berekenen ?

[GlowMouse]

NECAnGeL schreef op zaterdag 17 februari 2018 @ 22:30:
[...]

2. Elke dienst moet je apart beoordelen.
Bedoel je hiermee dat een backlink verkoop anders kan zijn dan het verkopen van een mail campagne ? Of bedoel je dat het fee gedeelte anders is dan mijn eigen orders.

Dat laatste. Wat betreft meerdere dingen in één verkoop moet je kijken wat de hoofddienst is. Als je bijvoorbeeld SEO-activiteiten verkoopt en daar zit ook een klein stukje niet-digitale dienstverlening bij, kun je het allemaal als SEO-activiteit classificeren.

De dienst aan andere vendors lijkt eruit te bestaan dat je hen een virtuele marktkraam aanbiedt. Dat zou ik ook als elektronische dienst kwalificeren (vergelijkbaar met de beschikbaarstelling van advertentieruimte).

Houd dit dan in dat ik voor de SEO diensten aan EU particulieren ook geen BTW moet berekenen ?

Hoe kom je hierbij?

[NECAnGeL]

GlowMouse schreef op zaterdag 17 februari 2018 @ 23:02:
[...]

Dat laatste. Wat betreft meerdere dingen in één verkoop moet je kijken wat de hoofddienst is. Als je bijvoorbeeld SEO-activiteiten verkoopt en daar zit ook een klein stukje niet-digitale dienstverlening bij, kun je het allemaal als SEO-activiteit classificeren.

De dienst aan andere vendors lijkt eruit te bestaan dat je hen een virtuele marktkraam aanbiedt. Dat zou ik ook als elektronische dienst kwalificeren (vergelijkbaar met de beschikbaarstelling van advertentieruimte).

[...]

Hoe kom je hierbij?

Hoe ik daaraan kom was een gok. Dus eigenlijk is het heel simpel bedrijven buiten NL maar binnen de EU met een btw nummer geen btw en aan de rest wel BTW berekenen ?

[Nic]

Het is wat ingewikkelder dan dat. Bij het leveren van diensten aan buitenlandse particulieren binnen de EU reken je het BTW-percentage van het land waar je klant woont, dus dat kan voor iedere klant een ander percentage zijn. Die BTW draag je af via MOSS:
https://www.belastingdien...tale_diensten_vanaf_2015/

Je hebt dus een aantal klantgroepen:
- nederlandse bedrijven: 21% btw berekenen, afdragen aan belastingdienst
- nederlandse particulieren: 21% btw berekenen, afdragen aan belastingdienst
- EU bedrijven: geen btw berekenen ('btw verlegd'), btw nummer van je klant registreren is noodzakelijk, opgeven bij intracommunautaire prestaties (https://www.belastingdien...w_berekenen_bij_diensten/)
- EU particulieren: btw-percentage berekenen van het land waar de klant woont, afdragen via MOSS
- buiten EU aan bedrijven: waarschijnlijk 0% (https://www.belastingdien..._en_vanuit_niet_eu_landen)
- buiten EU aan particulieren: waarschijnlijk gewoon nederlands tarief

Op de website van de belastingdienst staat alles uitgelegd :-)

[t_captain]

SEO diensten aan particulieren? Staat die omzet wel in verhouding tot de administratieve last?

[NECAnGeL]

Nic schreef op zondag 18 februari 2018 @ 12:12:
Het is wat ingewikkelder dan dat. Bij het leveren van diensten aan buitenlandse particulieren binnen de EU reken je het BTW-percentage van het land waar je klant woont, dus dat kan voor iedere klant een ander percentage zijn. Die BTW draag je af via MOSS:
https://www.belastingdien...tale_diensten_vanaf_2015/

Je hebt dus een aantal klantgroepen:
- nederlandse bedrijven: 21% btw berekenen, afdragen aan belastingdienst
- nederlandse particulieren: 21% btw berekenen, afdragen aan belastingdienst
- EU bedrijven: geen btw berekenen ('btw verlegd'), btw nummer van je klant registreren is noodzakelijk, opgeven bij intracommunautaire prestaties (https://www.belastingdien...w_berekenen_bij_diensten/)
- EU particulieren: btw-percentage berekenen van het land waar de klant woont, afdragen via MOSS
- buiten EU aan bedrijven: waarschijnlijk 0% (https://www.belastingdien..._en_vanuit_niet_eu_landen)
- buiten EU aan particulieren: waarschijnlijk gewoon nederlands tarief

Op de website van de belastingdienst staat alles uitgelegd :-)

Dank u voor de uitleg en de btw wordt door de plugin die ik aangaf per EU land berekend en dan per consument meegenomen. Dus dat is wel goed ingesteld gelukkig.

[NECAnGeL]

t_captain schreef op zondag 18 februari 2018 @ 13:49:
SEO diensten aan particulieren? Staat die omzet wel in verhouding tot de administratieve last?

Jazeker want ook die hebben websites of beheren facebook pagina's waar ze mee willen scoren. SEO is best een breed begrip en wat wij voornamelijk doen is juist los links verkopen en niet met lange contracten. Misschien dat https://backlinks-seo.nl/product-categorie/backlinks-kopen dit een wat beter beeld geeft ?