Het is een heel verhaal. Mijn vader was in zijn tijd een succesvol ondernemer, samen met mijn moeder. Zeg in de jaren 90 was de belastingdruk nog iets hoger dan tegenwoordig. Er is toen uitgerekend dat van elke gulden (!) die hij binnenkreeg, er zo'n 80 cent naar de overheid ging.
Hoe dan ook, in die tijd, is er voor moeders een lijfrente-polis aangegaan.
Deze heeft een jaar of 5 zijn finale datum gehaald, en is toen niet uitgekeerd maar omgezet in een 'bankspaar product'.
Nu zijn een jaar of 2 geleden mijn beide ouders kort na elkaar (<4 maanden) overleden. Mijn moeder eerst, verwacht, aan longkanker, mijn vader niet lang ernaar vanwege een aortadissectie.
Nu is het zo dat mijn vader een stille vennoot in een CV was, waar een fors bedrag in geinvesteerd was. Die CV heeft zeer slechte jaren gekend, waardoor die investering in zijn geheel is afgeschreven in zijn laatste levensjaar. Dit is het jaar ervoor al geprobeerd en afgeketst bij de belastingdienst, maar het zou nu gaan gebeuren. Reden hiervoor was natuurlijk dat de vennoot geen rente of aflossing betaalde, maar mijn ouders daar wél voor werden aangeslagne.
Door dat enorme verlies, zou de lijfrente van mijn moeder goed door mijn vader afgekocht kunnen worden. Je bent dan het stuk inkomstenbelasting kwijt, en houdt uiteindelijk nog zo'n 79% over (de belastingdienst rekent 21% retentierente).
Echter.. terwijl dat in gang gezet werd, is hij zelf overleden. Ik was executeur testament (voor beide) en heb uit volle macht getracht om die lijfrente op pa's naam af te kopen. Ondanks dat dit naar mijn meninng juridisch had gemogen (als gevolmachtigde treed je in de schoenen van overledene), de bank in kwestie alsmede de belastingdienst wilden er niets van weten. Het zou en het moest overgeorven worden op de zoons, waardoor het geheel in drieen gesplitst moest worden, en ER NIEUWE PRODUCTEN ZIJN GEOPEND op naam van de zoons. De ingangsdatum van die producten is 2 jaar geleden.
Ik heb mijn deel daarvan 'afgekocht', oftewel, uit laten betalen, in 2016. Nu komt de belastingdienst alsnog met 21% retentierente aankakken.
Loonheffing uiteraard ook. Al met al komt het er op neer dat 75% van het geld, het putje ingaat bij de belastingdienst.
Nu is dit naar mijn mening niet terecht. De belastingdienst heeft ook een rekenhulp retentierente op hun site staan, en als ik die naar waarheid invul (50k, 2 jaar geleden ingegaan, geen uitkering van op of over geweest nog) dan komt daar 0% retentie uit. De inspecteur komt echter met een naheffing van 21%.
Hier heb ik uiteraard bezwaar tegen gemaakt, maar ik ben niet onderbouwd genoeg om e.e.a. met de wet in de hand uit te vechten. Het enige goede argument wat ik tot nu toe heb, is de rekenhulp van de belastingdienst.
Zijn er hier mensen die iets zinnigs kunnen zeggen over een dergelijke situatie?
Hoe dan ook, in die tijd, is er voor moeders een lijfrente-polis aangegaan.
Deze heeft een jaar of 5 zijn finale datum gehaald, en is toen niet uitgekeerd maar omgezet in een 'bankspaar product'.
Nu zijn een jaar of 2 geleden mijn beide ouders kort na elkaar (<4 maanden) overleden. Mijn moeder eerst, verwacht, aan longkanker, mijn vader niet lang ernaar vanwege een aortadissectie.
Nu is het zo dat mijn vader een stille vennoot in een CV was, waar een fors bedrag in geinvesteerd was. Die CV heeft zeer slechte jaren gekend, waardoor die investering in zijn geheel is afgeschreven in zijn laatste levensjaar. Dit is het jaar ervoor al geprobeerd en afgeketst bij de belastingdienst, maar het zou nu gaan gebeuren. Reden hiervoor was natuurlijk dat de vennoot geen rente of aflossing betaalde, maar mijn ouders daar wél voor werden aangeslagne.
Door dat enorme verlies, zou de lijfrente van mijn moeder goed door mijn vader afgekocht kunnen worden. Je bent dan het stuk inkomstenbelasting kwijt, en houdt uiteindelijk nog zo'n 79% over (de belastingdienst rekent 21% retentierente).
Echter.. terwijl dat in gang gezet werd, is hij zelf overleden. Ik was executeur testament (voor beide) en heb uit volle macht getracht om die lijfrente op pa's naam af te kopen. Ondanks dat dit naar mijn meninng juridisch had gemogen (als gevolmachtigde treed je in de schoenen van overledene), de bank in kwestie alsmede de belastingdienst wilden er niets van weten. Het zou en het moest overgeorven worden op de zoons, waardoor het geheel in drieen gesplitst moest worden, en ER NIEUWE PRODUCTEN ZIJN GEOPEND op naam van de zoons. De ingangsdatum van die producten is 2 jaar geleden.
Ik heb mijn deel daarvan 'afgekocht', oftewel, uit laten betalen, in 2016. Nu komt de belastingdienst alsnog met 21% retentierente aankakken.
Loonheffing uiteraard ook. Al met al komt het er op neer dat 75% van het geld, het putje ingaat bij de belastingdienst.
Nu is dit naar mijn mening niet terecht. De belastingdienst heeft ook een rekenhulp retentierente op hun site staan, en als ik die naar waarheid invul (50k, 2 jaar geleden ingegaan, geen uitkering van op of over geweest nog) dan komt daar 0% retentie uit. De inspecteur komt echter met een naheffing van 21%.
Hier heb ik uiteraard bezwaar tegen gemaakt, maar ik ben niet onderbouwd genoeg om e.e.a. met de wet in de hand uit te vechten. Het enige goede argument wat ik tot nu toe heb, is de rekenhulp van de belastingdienst.
Zijn er hier mensen die iets zinnigs kunnen zeggen over een dergelijke situatie?
:strip_icc():strip_exif()/u/17866/crop5aeb6b651e1ac_cropped.jpeg?f=community)
:strip_icc():strip_exif()/u/234131/doc2.jpg?f=community)