stoppen met bankspaarhypotheek, overwaarde huis en de fiscus

[Goverman]

Hoi allen,

Ik heb een vraag over de uikering van een spaarrekening eigen woning. Ik zit namelijk met het volgende:

oude huis + hypotheek
- In 2008 heb ik een bankspaarhypotheek met als doelkapitaal € 110.000,- tegen 5,25% rente.
- Door inleg en stortingen is het saldo nu zo’n € 25.000,-
- Aan inleg is dit € 20.500,- en aan rente € 4.500,-
- Er is ook een afslossingsvrij deel van € 85.000,-

Het huis waarvoor de hypotheek is afgesloten gaat voor € 225.000,- de markt op. De hypotheekwaarde is € 195.000,- We houden dus ongeveer € 30.000,- overwaarde over (de vraagprijs is vrij scherp neergezet en gaat waarschijnlijk ook zonder problemen gehaald worden).

nieuwe huis
- Ik heb een nieuw huis gekocht voor € 335.000,-.
- Omdat er wat verbouwd gaat worden, wordt de hypotheek € 360.000,-
- In de aanvraag is geen rekening gehouden met evt. overwaarde en inleg van het oude huis.
- Na enig rekenwerk kwam ik er op uit dat voortzetting van de bankspaarhypotheek niet aantrekkelijk is door de (fors lagere) rente die we met een nieuwe hypotheek kunnen krijgen.
- Er wordt dus annuïtair afgelost.

fiscale gevolgen
- het vermogen in de SEW is € 25.000,- en zit in box 1
- ik voldoe niet aan een of meer van de eisen, dus de SEW gaat naar box 3
- hierdoor is het rentedeel op de SEW belast: € 4.500,- moet ik bij mijn inkomen optellen

vragen
- kan ik het vermogen van de SEW (na aftikken bij de fiscus) vrij besteden? Of MOET dit naar het aflossen van het nieuwe huis?
- Mijn partner werkt niet en heeft (dus) geen inkomen. Kan ik die € 4.500,- aan belastbare rente bij haar inkomen toevoegen, om zo een lager tarief te krijgen?

In het ergste geval ben ik de helft van de opgebouwde rente kwijt. Dat is dus zo’n € 2250,- Maar met een verhuizing e.d. heb ik hoe dan ook veel extra aftrekposten waardoor e.e.a. niet zo opvalt. Bovendien heb ik 9 jaar geprofiteerd van de hypotheekrente aftrek.

Het is dus geen ramp, maar als ik de blauwe brief wat minder gevuld terug hoef te sturen dan zou dat wel fijn zijn…

[Tazzios]

Indien je je bankspaarhypotheek niet mee neemt naar de volgende woning wordt het bankspaar gedeelte verrekend met je hypotheek.
Verkoopprijs-(hypotheek-bankspaar)= overwaarde

[One-eye864]

Goverman schreef op dinsdag 16 mei 2017 @ 13:29:
[...]
fiscale gevolgen
- het vermogen in de SEW is € 25.000,- en zit in box 1
- ik voldoe niet aan een of meer van de eisen, dus de SEW gaat naar box 3
- hierdoor is het rentedeel op de SEW belast: € 4.500,- moet ik bij mijn inkomen optellen

[...]

Aan welke eis(en) voldoe je niet? Ben je er van op de hoogte dat de tijdsklemmen (minimaal 15 of 20 jaar inleggen) zijn komen te vervallen per 1-4-2017?

[Goverman]

Ha, dat is mooi! Het was idd de duur van de inleg (9 jaar) die het probleem was. Ik had al wel wat over versoepeling hiervan gelezen, maar daarbij werd vooral de "verhuizing naar huurwoning"-casus genoemd.

Mocht het nog verder versoepeld zijn in ons voordeel dan is een behoorlijke meevaller!!

Ik neem aan dat we het dan wel moeten gebruiken voor aflossing. Dat is geen probleem voor ons, hoewel we het ook in de verbouwing hadden kunnen stoppen. Maar eigenlijk is ook dat geen probleem, aangezien we het extra leenbedrag in een depot hebben en desnoods laten vervallen en dan dit gebruiken als geld voor verbouwing.

Dank je wel voor dit mooie aanknopingspunt :-)

[One-eye864]

Het vervallen van de tijdsklemmen geldt niet alleen bij het verhuizen naar een huurwoning maar ook bij verkoop van de woning. Zie ook o.a. https://www.rijksoverheid...men-kapitaalverzekeringen

[Goverman]

One-eye864 schreef op dinsdag 16 mei 2017 @ 14:22:
Het vervallen van de tijdsklemmen geldt niet alleen bij het verhuizen naar een huurwoning maar ook bij verkoop van de woning. Zie ook o.a. https://www.rijksoverheid...men-kapitaalverzekeringen

Nice!! Precies wat ik wilde hebben! Nou ja, alleen het onbelaste uitkeren zonder voorwaarden zou nóg mooier zijn geweest. Maar goed, dit is wel prima. Dan gebruiken we het spaarvermogen om de hypotheek te verkleinen en het bouwdepot om de verbouwing te betalen.

[One-eye864]

Tja zonder voorwaarden was nog mooier geweest maar ja het blijft de BD en gratis geld bestaat niet ;-)

Heb je je al eens laten voorlichten door een (onafhankelijke) financieel adviseur? Zeker met een dergelijke situatie kan het geen kwaad even goed advies in te winnen.

[Goverman]

One-eye864 schreef op dinsdag 16 mei 2017 @ 14:35:
Tja zonder voorwaarden was nog mooier geweest maar ja het blijft de BD en gratis geld bestaat niet ;-)

Heb je je al eens laten voorlichten door een (onafhankelijke) financieel adviseur? Zeker met een dergelijke situatie kan het geen kwaad even goed advies in te winnen.

Jazeker, dat hebben we, door een adviseur die wij zelf betalen. Sterker nog, dat was een van de redenen waarom we de bankspaarhypotheek omzetten naar annuïtair aflossen. Onze eigen verstrekker was hier namelijk niet mee gekomen... De maandlasten waren gewoon een stuk lager (zowel bruto als netto), waardoor die evt. belastingheffing binnen een jaar of twee terugverdiend is. Dat komt volgens mij vooral door de lagere rente waardoor meer inleg nodig is om het doelkapitaal te houden.

Maar hij zei zo makkelijk dat het vermogen "geliquideerd" kon worden, dat ik naderhand toch zelf op zoek ben gegaan. Ik zie hem binnenkort toch nog een keer (voor de nodige krabbels e.d.) en dan zal ik hem nog even de precieze spelregels vragen. Die kent hij ongetwijfeld, maar heeft ze dus niet expliciet genoemd.

[One-eye864]

Oke top!

[janr1966]

Neem je ook mee dat de 1e hypotheek in 2008 is afgesloten en dat je dat over in totaal (110+85) € 195.000 dus nog maar 21 jaar belastingaftrek hebt in de toekomst.

Alleen over het meerdere wat je leent heb je nog 30 jaar aftrek.

zie bijvoorbeeld https://www.eigenhuis.nl/hypotheken/hypotheekrenteaftrek

[knakworst]

Goverman schreef op dinsdag 16 mei 2017 @ 15:01:
[...]

Sterker nog, dat was een van de redenen waarom we de bankspaarhypotheek omzetten naar annuïtair aflossen.

Ik ben daar eigenlijk niet van overtuigd, rente op het spaargedeelte geeft een net zo hoge rente als de rente die je betaalt, grofweg vanaf 2023 zou je hier voordeel van moeten hebben. Gezien de looptijd lijkt het mij eigenlijk gunstiger (over het geheel) om de bankspaarhypotheek aan te houden.Tenzij er verborgen kosten in zitten.

[Sefyu]

Goverman schreef op dinsdag 16 mei 2017 @ 13:29:

- In de aanvraag is geen rekening gehouden met evt. overwaarde en inleg van het oude huis.

Dit vind ik toch wel kwalijk. Je hypotheekadviseur moet op de hoogte zijn van de regels en jou hierover goed adviseren.

Zoals hierboven aangegeven zijn de tijdsklemmen geheel komen te vervallen (van verkoop van de woning hoeft ook geen sprake meer te zijn). De uitkering is dus volledig belastingvrij, mits 'ie gebruikt wordt om je eigenwoningschuld te verminderen en je hebt voldaan aan de bandbreedte-eis.

Als je huidige woning verkocht wordt voordat je nieuwe woning gaat passeren, dan had het saldo van de bankspaarrekening en je overwaarde gebruikt kunnen worden bij de aankoop van je nieuwe woning. Je LTV zou dan flink zakken waardoor je direct een nog lagere rente zou ontvangen.

knakworst schreef op zondag 21 mei 2017 @ 11:08:
[...]


Ik ben daar eigenlijk niet van overtuigd, rente op het spaargedeelte geeft een net zo hoge rente als de rente die je betaalt, grofweg vanaf 2023 zou je hier voordeel van moeten hebben. Gezien de looptijd lijkt het mij eigenlijk gunstiger (over het geheel) om de bankspaarhypotheek aan te houden.Tenzij er verborgen kosten in zitten.

Valt tegenwoordig heel erg mee.
Als je HRA 50% is, dan kan je heel grof ervan uitgaan dat het nettorendement bij een bankspaarhypotheek 1/2e van je hypotheekrente is. Betaal je dus 1,8% rente, dan levert zo'n bankspaarrekening netto 0,9% op. Dat is natuurlijk beter dan menig spaarrekening tegenwoordig, maar met conservatief beleggen haal je gemakkelijk meer. Ik heb het niet doorgerekend, maar ik denk dat als je het bedrag dat je aan inleg zou betalen gewoon maandelijks aflost, je nettorendement ongeveer gelijk zal zijn.

Daar komt ook nog bij dat bij lang niet alle banken je bankspaarsaldo meetelt bij je LTV, waardoor je niet profiteert van een lagere rente als gevolg van een lagere LTV. En daar komt ook nog bij dat extra aflossen bij een bankspaarhypotheek hoofdpijn en extra kosten kan opleveren.

[ Voor 41% gewijzigd door Sefyu op 21-05-2017 11:19 ]

[Sethro]

Zelf met een soortgelijke casus bezig en woon nu 10jr in huidige huis.

Mijn berekeningen kwamen ook allemaal uit op stoppen van spaarhypotheek. Mijn adviseur kwam met de suggestie om de bankspaar door te zetten voor de resterende periode ( dus niet 30jr maar dit deel ca 20jr) dat levert ongeveer 30k voordeel op tov de alternatieven. Mijn spaardeel is overigens ca 150k.

[ Voor 9% gewijzigd door Sethro op 21-05-2017 11:22 ]

[knakworst]

Sefyu schreef op zondag 21 mei 2017 @ 11:13:
[...]


Betaal je dus 1,8% rente, dan levert zo'n bankspaarrekening netto 0,9% op.

Nou is het in deze casus 5,25%. Grote vraag is wat de rentevervaldatum is, als die vast staat tot einde looptijd is het een ander verval dan wanneer die in 2018 vernieuwd wordt.

[Goverman]

Sefyu schreef op zondag 21 mei 2017 @ 11:13:
[...]


Dit vind ik toch wel kwalijk. Je hypotheekadviseur moet op de hoogte zijn van de regels en jou hierover goed adviseren.

Zoals hierboven aangegeven zijn de tijdsklemmen geheel komen te vervallen (van verkoop van de woning hoeft ook geen sprake meer te zijn). De uitkering is dus volledig belastingvrij, mits 'ie gebruikt wordt om je eigenwoningschuld te verminderen en je hebt voldaan aan de bandbreedte-eis.

Als je huidige woning verkocht wordt voordat je nieuwe woning gaat passeren, dan had het saldo van de bankspaarrekening en je overwaarde gebruikt kunnen worden bij de aankoop van je nieuwe woning. Je LTV zou dan flink zakken waardoor je direct een nog lagere rente zou ontvangen.

Ik denk dat ik het net niet handig heb geformuleerd. Wat ik bedoelde te zeggen was dat we voor de financiering van ons nieuwe huis geen rekening hebben gehouden met ons oude huis. Met als eenvoudige reden dat we een overwaarde daarvoor niet nodig hebben. Zouden we alle overwaarde in ons huis moeten stoppen dan zouden waarschijnlijk al een gunstige LTV hebben, zodat we een (nog) lagere rente zouden krijgen.

Uiteraard hebben we dit wel gevraagd aan onze adviseur en die heeft de nodige combinaties doorgerekend. Daaruit kwam dat met de huidige lage rentestand banksparen gewoonweg niet aantrekkelijk is, nog los van evt. ingrepen in de hypotheekrente-aftrek en andere argumenten die je noemt.

[Thijs8472]

Let wel even op dat als je de overwaarde niet in je nieuwe huis stopt, je over dit bedrag geen HRA hebt in je nieuwe hypotheek. Zie https://www.belastingdien...nregeling/bijleenregeling

[ Voor 38% gewijzigd door Thijs8472 op 22-05-2017 11:22 ]

[Goverman]

Thijs8472 schreef op maandag 22 mei 2017 @ 11:19:
Let wel even op dat als je de overwaarde niet in je nieuwe huis stopt, je over dit bedrag geen HRA hebt in je nieuwe hypotheek. Zie https://www.belastingdien...nregeling/bijleenregeling

Die regeling is bekend! Komt ook helemaal goed

[t_captain]

HRA stelt toch niets meer voor

Uitgaande van een hypotheek van 70% WOZ is het belastingvoordeel gedaald van 1.7% WOZ / jaar 15 jaar geleden naar 0.4% nu.

Dat komt vooral omdat rente is gedaald van 5.5% naar 2.2% en EWF is gestegen van 0.55 naar 0.75%. Secundair omdat het tarief van de renteaftrek een paar procent is gedaald. Niet meegeteld: het effect dat de gemiddelde hypotheek/WOZ gaat dalen door de propagatie van aflossende hypotheken sinds enkele jaren.

[Goverman]

knakworst schreef op zondag 21 mei 2017 @ 11:27:
[...]


Nou is het in deze casus 5,25%. Grote vraag is wat de rentevervaldatum is, als die vast staat tot einde looptijd is het een ander verval dan wanneer die in 2018 vernieuwd wordt.

Voor onze huidige hypotheek: rentevervaldatum is in juli 2018. Maar er is dus de aan zekerheid grenzende waarschijnlijkheid dat die vervaldatum niet gehaald gaat worden omdat we voor die tijd onze huidige woning hebben verkocht en gepasseerd.

Een lagere rente zouden we dus hoe dan ook krijgen.

[Sandyman538]

Thijs8472 schreef op maandag 22 mei 2017 @ 11:19:
Let wel even op dat als je de overwaarde niet in je nieuwe huis stopt, je over dit bedrag geen HRA hebt in je nieuwe hypotheek. Zie https://www.belastingdien...nregeling/bijleenregeling

Beetje late vraag op een wat ouder topic, maar even het voorbeeld van de belastingdienst nemende (overwaarde 40k, aankoop huis 200k, je mag nog over 160k HRA gebruiken). Hoe werkt dit dan annuitair. Aangezien je hypotheekbedrag elke maand kleiner wordt, los je dan eerst de 40k af waar je geen HRA over krijgt, of hoe moet ik dat zien? Apart leningdeel waar je apart op moet aflossen? Iemand die dat weet?

[Dido]

Sandyman538 schreef op maandag 3 juli 2017 @ 10:33:
Beetje late vraag op een wat ouder topic, maar even het voorbeeld van de belastingdienst nemende (overwaarde 40k, aankoop huis 200k, je mag nog over 160k HRA gebruiken). Hoe werkt dit dan annuitair. Aangezien je hypotheekbedrag elke maand kleiner wordt, los je dan eerst de 40k af waar je geen HRA over krijgt, of hoe moet ik dat zien? Apart leningdeel waar je apart op moet aflossen? Iemand die dat weet?

Je mag geen rente aftrekken over het deel boven de 160K.

Dat wordt pas een dingetje als jij dus een huis koopt voor 200k, en ook een hypotheek neemt van 200K, en die 40K overwaarde op een bankrekening laat staan. De vraag is of dat interessant is, want je betaalt dan dus al snel 2,2% rente over die 40k extra lening, die je op dit moment echt niet goed gaat maken op een spaarrekening.

Mocht je het toch per se willen, dan is de belastingdienst over het algemeen heel redelijk. Je mag dan die niet-aftrekbare 40k als eerste aflossen. Totdat je resterende hoofdsom dus onder de 160k komt mag je dus maar een deel van de betaalde rente aftrekken. En aangezien je over elke euro (bij 1 enkele hypotheek) dezelfde rente betaalt, is dat vrij eenvoudig te berekenen: je mag (160k / totale hoofdsom) * betaalde rente aftrekken.

[Goverman]

En nog een update!

Het vrijvallende bedrag uit een KEW/SEW/BEW moet gebruikt worden voor het verlagen/aflossen van de eigenwoning schuld.

De redenering die onze hypotheekadviseur gebruikt is deze:
- je verkoopt je huis
- hierbij valt de SEW vrij
- met die SEW los de de eigen woningschuld (deels) af
- daarme is voldaan aan de spelregels van de SEW-vrijstelling

Natuurlijk heeft dit een keerzijde:
- hierdoor neemt de eigen woning reserve toe
- dit moet in het (nieuwe) huis worden gestopt, omdat je anders over een minder groot deel van de lening de hypotheekrente mag aftrekken.

Echter, er zijn veel meer uitgaven die je kunt classificeren als verbouwing/verbetering aan de woning. Verf, behang e.d. kun je hier allemaal wel in kwijt. Investeringen in bijvoorbeeld nieuw stucwerk, badkamer, duurzame energievoorziening ook.

[t_captain]

Vraag de bank of ze de bankspaarrekening willen verrekenen met de uitstaande schuld bij verkoop.

Dan heb je aantoonbaar voldaan aan de fiscale eis om in te lossen tegen een eigenwoningschuld.

[Harrie_]

Toevallig net deze situatie achter de rug. Overwaarde + stopzetten bankspaarhypotheek. Ik heb deze bedragen direct in de financiering van mijn nieuwe woning gestopt met als gevolg:
- geen invloed op HRA
- geen extra afdracht richting fiscus

[Goverman]

t_captain schreef op woensdag 5 juli 2017 @ 15:03:
Vraag de bank of ze de bankspaarrekening willen verrekenen met de uitstaande schuld bij verkoop.

Dan heb je aantoonbaar voldaan aan de fiscale eis om in te lossen tegen een eigenwoningschuld.

En dat mag dus niet (i.i.g. niet van de Rabobank), omdat er geen sprake is van een restschuld: de verkoopprijs van het huis is hoger dan de waarde van de hypotheek.

Harrie_ schreef op woensdag 5 juli 2017 @ 16:11:
Toevallig net deze situatie achter de rug. Overwaarde + stopzetten bankspaarhypotheek. Ik heb deze bedragen direct in de financiering van mijn nieuwe woning gestopt met als gevolg:
- geen invloed op HRA
- geen extra afdracht richting fiscus

Ja, dat willen wij ook wel doen, maar niet direct. We willen namelijk eerst verbouwen en het restant daarvan in de hypotheek stoppen. Maar die omvang weten we dus niet op dit moment. En eerlijk gezegd steek ik liever een paar duizend euro extra in maatregelen om ons nieuwe huis duurzamer te maken dan om de hypotheek lager te maken. Aan maandlasten win je waarschijnlijk meer bij het eerste. En het is ook nog eens beter voor de waarde van het huis en voor het milieu.

[Harrie_]

Goverman schreef op woensdag 5 juli 2017 @ 17:01:
En dat mag dus niet (i.i.g. niet van de Rabobank), omdat er geen sprake is van een restschuld: de verkoopprijs van het huis is hoger dan de waarde van de hypotheek.

Ik zat met mijn bankspaarhypotheek ook bij de boerenleenbank, ik hoop dat je nu een andere (betere) hypotheekverstrekker hebt gevonden? Wat een ellende was het ook om het geld uit die bankspaarrekening vrij te krijgen. Ik heb, na het passeren aan de kopende partij, nog weken moeten wachten totdat ik eindelijk de papierhandel (alles digitaal, maar dat moet dan ineens op papier) van het opheffen van die bankspaarrekening in de bus had. Op dat papier ingevuld dat ik het bedrag uitgekeerd wilde hebben op rekening X, daarna nog weken kunnen wachten voordat het _eindelijk_ werd overgemaakt.

Voor mij nooit meer Rabobank

Goverman schreef op woensdag 5 juli 2017 @ 17:01:
Ja, dat willen wij ook wel doen, maar niet direct. We willen namelijk eerst verbouwen en het restant daarvan in de hypotheek stoppen. Maar die omvang weten we dus niet op dit moment. En eerlijk gezegd steek ik liever een paar duizend euro extra in maatregelen om ons nieuwe huis duurzamer te maken dan om de hypotheek lager te maken. Aan maandlasten win je waarschijnlijk meer bij het eerste. En het is ook nog eens beter voor de waarde van het huis en voor het milieu.

Ik begrijp je volkomen, maar heb je geen spaargeld dan wat je in het verduurzamen kunt steken?

[ Voor 30% gewijzigd door Harrie_ op 05-07-2017 17:16 ]

[Goverman]

Harrie_ schreef op woensdag 5 juli 2017 @ 17:11:
[...]


Ik zat met mijn bankspaarhypotheek ook bij de boerenleenbank, ik hoop dat je nu een andere (betere) hypotheekverstrekker hebt gevonden? Wat een ellende was het ook om het geld uit die bankspaarrekening vrij te krijgen. Ik heb, na het passeren aan de kopende partij, nog weken moeten wachten totdat ik eindelijk de papierhandel (alles digitaal, maar dat moet dan ineens op papier) van het opheffen van die bankspaarrekening in de bus had. Op dat papier ingevuld dat ik het bedrag uitgekeerd wilde hebben op rekening X, daarna nog weken kunnen wachten voordat het _eindelijk_ werd overgemaakt.

Voor mij nooit meer Rabobank

Tot nu toe gaat het goed... De Rabo heeft zelfs al gemaild, omdat ze van de notaris (die de verkoop van ons huis passeert) hadden begrepen dat de boel verkocht is e.d. Dat is dus netjes. Ze gaven ook aan dat de verwerking een maand kan duren. Voor ons niet een probleem, zolang de Rabo de rente maar doorbetaalt... Maar ik begrijp dat we er nog niet helemaal zijn.

In ieder geval nu geen Rabo meer. Andere partijen waren (veel) goedkoper. In alles.

Harrie_ schreef op woensdag 5 juli 2017 @ 17:11:

[...]


Ik begrijp je volkomen, maar heb je geen spaargeld dan wat je in het verduurzamen kunt steken?

Nee, niet zoveel spaargeld dat we dergelijke maatregelen kunnen nemen. Wel hebben we zo'n 25000 overwaarde en 25000 bankspaartegoed. Meer dan voldoende dus...

Uiteindelijk komt het ook wel goed, met die redenering van de adviseur (die dit kennelijk al veel vaker heeft gehad) en anders hebben we nog een aantal andere mogelijkheden: we hebben een bouwdepot van 25000. Dat gaan we dan dus helemaal uitnutten en de bankspaartegoed kan dan de hypotheek in. Houden we de overwaarde nog over.

Het is een soort balletje - balletje...

[Harrie_]

Goverman schreef op woensdag 5 juli 2017 @ 17:27:
Ze gaven ook aan dat de verwerking een maand kan duren. Voor ons niet een probleem, zolang de Rabo de rente maar doorbetaalt...

Uiteindelijk komt zoiets ook wel goed, maar voor mij is dat meer een principe kwestie; het is mijn (!) geld, waarom moet zoiets een maand duren? Als je de bank belt met de opmerking dat het overmaken van je hypotheek een maand kan duren kom je er ook niet mee weg...

[t_captain]

De Rabobank doet het bij ons wel.

[Sandyman538]

t_captain schreef op woensdag 5 juli 2017 @ 15:03:
Vraag de bank of ze de bankspaarrekening willen verrekenen met de uitstaande schuld bij verkoop.

Dan heb je aantoonbaar voldaan aan de fiscale eis om in te lossen tegen een eigenwoningschuld.

Goede tip, neem ik ook even mee naar onze rabobank.

[t_captain]

Zeker als je na verkoop geen eigenwoningschuld hebt (dat kan het gebal zijn als je gaat huren, zonder hypotheek koopt of even wacht met een aankoop), dan vind ik het verrekenen bij de notaris de juiste weg.

Je afkoop KEW / SEW komt dan op de afrekening van de notaris en uit dat ene document is de inlossing tegen een eigenwoningschuld direct duidelijk.

Er zijn ook andere redenen om te willen verrekenen, bijvoorbeeld als je het geld gebruikt voor verbetering van de nieuwe woning. Dan is het nogal onhandig om pas na passeren van de oude woning de afkoop in werking te zetten. Je bent zo een aantal weken verder en die aannemer wil toch graag betaald worden.

[Sefyu]

Verrekenen is voor veel mensen de beste optie.

Voor wat betreft je EWR geldt dat je het moet aanwenden ten behoeve van de eigen woning, daar valt zoals genoemd ook verbouwen e.d. onder.

De (aanwendings)eis van de KEW/SEW/BEW is echter strenger,de uitkering moet gebruikt worden om de eigenwoningschuld te verminderen. M.a.w. je moet je hypotheek ermee aflossen. Verbouwen valt daar niet onder.

In het scenario waar je de uitkering of overwaarde wil gebruiken voor je woning is verrekenen dus gunstiger. Als je dat niet wil doen ook: je overwaarde valt na verkoop in box 3, de (rentecomponent van) uitkering in box 1. Behoorlijk verschil qua belastingheffing.

[KookSpook]

Ik zit met eenzelfde soort geval. Bedrag is alleen wat kleiner. Ik heb begrepen dat je dit ook voor een verbouwing in je nieuwe woning kan gebruiken, onder de noemer 'woningverbetering'.

Zie ook:
http://taxlive.nl/-/vraag...n-voor-woningverbetering-

Ik ga nu binnen 6 mnd dingen die ik anders binnen 2 jaar wel aan de woning had verandert doen

[t_captain]

Als je het over eigenwoningreserve hebt, zijn kosten voor woningverbetering rondom het verwerven van de woning ook een soort verwervingskosgen.

In plaats van een woning met waarde X te kopen voor X plus een beetje, verwerf je een meer waardevolle woning tegen een hoger bedrag.

Met het fiscale bestedingsdoel van de afkoop KEW/SEW moet je wel uitkijken. Die hoort absoluut niet via je privérekening te lopen, maar rechtstreeks te worden ingelost oo de (oude of nieuwe) hypotheek.